Правила работы предприятий с денежной наличностью на территории РФ. - Аудит

Установлены следующие правила работы предприятий с наличностью:

1)Все предприятия и организации независимо от организационно - правовой формы свои свободные денежные средства должны хранить в учреждениях банка на собственных счетах на договорных условиях.

2)Наличные денежные средства, поступившие в кассу предприятия подлежат обязательной сдаче в учреждения банка для дальнейшего зачисления на счета этих предприятий.

3)Для каждого предприятия в индивидуальном порядке устанавливается лимит и срок сдачи наличных денег. Срок сдачи наличности устанавливается в зависимости от расположения хозяйствующего субъекта относительно его удаленности от банка и может быть установлен в следующем интервале: ежедневно, на следующий день, раз в несколько дней. Лимит остатка наличных денег устанавливается предприятием и учреждениями кредитных организаций ежегодно, для чего предприятие должно предоставить в банк расчет по установленной форме, который утверждается руководителем банка. Если предприятие имеет несколько счетов в разных банках, то оно по своему усмотрению подает расчет в один из банков, а затем остальные банки уведомляются о размере лимита. Лимит может быть пересмотрен в течение года по ходатайству предприятия в случае изменения кассовых остатков, условий сдачи выручки и т.д.

4)Наличные деньги сверх установленного лимита должны быть сданы в банк. Сверх лимита разрешается хранить ... остальная часть текста, формулы, таблицы, изображения скрыты