Порядок проведения расчетных операций по корреспондентским субсчетам в После получения сообщения БР о присвоении филиалу порядкового номера кредитная организация вправе открыть на имя филиала корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети БР по месту нахождения филиала.
Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитная организация предоставляет ...
Порядок проведения операций по счетам межфилиальных Кредитная организация вправе открыть на имя филиала следующие счета:
1. корреспондентский субсчет в подразделении расчетного центра ЦБ по месту расположения филиала
2. корреспондентские счета в других кредитных организациях
3. счета межфилиальных расчетов в головной организации, а также в любом ...
Порядок осуществления операций по счетам ЛОРО и Корреспондентский счет ЛОРО открывается на основании договора.
Для открытия корреспондентского счета банк-респондент должен представить следующие документы в банк-корреспондент:
1. заявление на открытие корсчета, подписанное руководителем
2. нотариально заверенную копию лицензии кредитной ...
Порядок проведения операций по корреспондентским счетам кредитной организации. - Аудит
бесплатно
масштаб A+ A-
Предварительный
просмотр
Размещено:
22 Февраля 2010 г.
Корреспондентские отношения между банками должны быть основаны на двустороннем договоре как при прямых корреспондентских отношениях, так и при установлении корреспондентских отношений между банками и РКЦ. При аудите необходимо обратить внимание на то, что договор должен быть подписан лицами, имеющими соответствующие полномочия и заверен печатями 2-х сторон. Печати должны быть четкими, форма заполнения - любая.
Аудит соблюдения порядка открытия корсчетов включает: 1)Проверку наличия в юридических делах коммерческих банков-респондентов всех обязательных документов. 2)Сопоставление количества заключенных договоров о корреспондентских отношениях с записями в книге регистрации договоров. 3)Проверку правильности оформления договора. 4)Сопоставление данных, указанных в справах на открытие корсчета и остатков средств на них с данными книги регистрации договоров, книги открытых счетов и лицевых счетов корсчета.
Аудит порядка закрытия счёта: 1)Выявление коммерческого банка-респондента, счета которого являются закрытыми на дату составления отчётности на основании записи в книге регистрации счетов и книге регистрации договоров. 2)Выявление, по чьей инициативе осуществляется закрытие корсчета. 3)Проверка наличия картотеки к внебалансовому счету 90903 по данному коммерческому банку-респонденту. 4)Наличие письменного заявления коммерческого банка-респондента о закрытии счёта ЛОРО, либо наличие предписаний ЦБРФ об ограничении или запрете операций коммерческого банка-респондента по счёту НОСТРО. 5)Проверка наличия неиспользованных денежных чеков коммерческого банка-респондента. 6)Выяснение наличия фактов отражения операций по лицевому счету в день принятия заявления. 7)Проверка правильности и своевременности перечисления остатков денежных средств с закрывшегося счёта ЛОРО. 8)Наличие ... остальная часть текста, формулы, таблицы, изображения скрыты
Для
того чтобы скачать ответ целиком необходимо добавить его
в комплект, нажав на кнопку "Добавить". Добавив
необходимое количество нужных ответов, скачайте комплект.
Оригинал-текста
содержит 1 стр. информации, рекомендуем использовать в качестве
шпаргалки.